Nota na coluna Victor Hugo de hoje, comandada pela jornalista Lúcia Garcia, foi precisa.

Existe, muitas vezes, entre os cidadãos e entre setores da política um sentimento de que cidades que tenham orçamentos volumosos – ou muito dinheiro, como popularmente se afirma – são fáceis de administrar.

Como afirma a jornalista hoje, sob o título Dinheiro não é tudo, “Durante certo tempo era comum dizer que é fácil administrar Vitória, porque a prefeitura tem muito dinheiro. O atraso na execução de diversas obras, mesmo com um orçamento de R$ 1,4 bilhão, mostra que não é bem assim”.

Colocando no papel a questão que o título da nota sugere é preciso dizer com todas as letras que falta capacidade gerencial, responsabilidade fiscal e atenção ao planejamento.

Essa prefeitura de Vitória, no entanto, nunca se preocupou com isso.

Como Lula, gosta, isso sim, de criar cargos comissionados para preencher com a “companheirada” do PT e com os aliados antigos ou os “cristãos-novos” cooptados pelo luzir do poder, ou de inaugurar obras e mais obras – muitas inacabadas como Lula sempre faz e mais uma vez fez hoje com o gasoduto Urucu-Coari-Manaus (que só vai ser inaugurado mesmo em setembro do ano que vem e já teve três “inaugurações”) – sem se preocupar com fluxo de caixa, sem se preocupar com reservas de contingência e outras coisas mais.

A crise está aí desde setembro do ano passado, a situação fiscal do país não para de piorar desde a mesma época e os “sábios” que dirigem a PMV não perceberam isso.

Desconfio mesmo que mais está por vir, diante da imprevidência dessa gente. Espero que esteja errada. Vamos acompanhar.

Importante depois será verificar a prestação de contas referente ao ano de 2009 para ter a exta noção do tamanho do rombo.

Defesa de tese do Laurini, hoje. Certamente será um sucesso! (dica do Erik)

Fluxo de caixa é um dos principais conceitos em finanças, pois o valor de um ativo está na sua capacidade de gerar fluxos de caixa. Embora todo mundo tenha uma boa noção do que é um fluxo de caixa, acho importante explicar o conceito para que tenhamos uma compreensão uniforme do termo fluxo de caixa. Para isso, o escopo aqui é definir fluxo de caixa, ativos, as atividades geradoras de fluxo (de acordo com a contabilidade) e advertir sob as diferenças entre a visão contábil e financeira.

De maneira geral, podemos defini-lo como um movimento monetário que altera o saldo de dinheiro acumulado, em outras palavras, o movimento do dinheiro que efetivamente entra e saí. Como notação geral, consideramos um fluxo de caixa positivo como uma entrada de recursos que aumenta o caixa e o contrário, um fluxo de caixa negativo, uma saída de recursos.

Sob o ativo, consideramos um ativo um elemento de valor econômico que gera receita e/ou custo, como por exemplo: uma empresa, um projeto, um título, um equipamento, etc. Outro aspecto que devemos ter em mente é que geralmente os ativos são negociáveis, logo sua compra ou venda também gera fluxo de caixa.

De acordo com a contabilidade, a origem dos fluxos de caixa de uma empresa está associada a 3 tipos de atividades:

• Operacional – Refere-se ao fluxo de caixa gerado pelas operações de uma empresa, como por exemplo, receitas, custos, despesas administrativas, etc. O fluxo de caixa operacional está diretamente ligado a demonstração de resultados (DRE) e variação no capital de giro. Contudo, lucro e fluxo de caixa são conceitos distintos. Esta advertência será mais bem explorada adiante neste post. 
• Financiamento – Atividades de financiamento são as formas de obter recursos e repagá-los, como por exemplo, um empréstimo, um aporte de capital, pagamento de uma dívida, dividendos, etc. O fluxo de caixa financeiro está diretamente ligado à como a empresa financia suas necessidades por recursos e paga suas obrigações com investidores e bancos. Há duas fontes de financiamento possíveis: dívida e patrimônio líquido. Fontes de financiamento serão mais bem exploradas em um post próprio do assunto. 
• Investimento – Atividade de investimento são formas de a empresa alocar recursos em ativos que trarão benefícios futuros, como por exemplo, uma nova máquina num complexo fabril, pesquisa e desenvolvimento, a compra de outra empresa, etc. Os investimentos são feitos com a expectativa do aumento de um benefício. No caso de empresas com fins lucrativos, investimentos visão maiores lucros.  

A advertência sob a diferença entre a visão contábil e a financeira está no fato que lucro e fluxo de caixa são medidas distintas. O lucro apresenta convenções contábeis para apurar movimentos que nem sempre geram fluxos de caixa, o exemplo mais recorrente: a depreciação. Enquanto o fluxo de caixa é uma medida que apresenta o movimento monetário, isto é, o dinheiro que efetivamente flui pela empresa.

A idéia deste post era apresentar a definição do fluxo de caixa como movimento monetário (ou dinheiro que entra e saí), a definição do que são os ativos que geram o fluxos de caixa, a definição das 3 atividades (operacional, financiamento e investimento) e advertir sobre a diferença entre fluxo de caixa e lucro.

A oposição acusa o governo de, por razões eleitorais, esconder o verdadeiro estado da economia.

Não sabiam? Não é necessário ter uma licenciatura na Independente nem ter sido aluno de economia do Cavaco para se saber que andamos a gastar muito mais do que aquilo que ganhamos. Pelos vistos só os partidos andavam distraidos.

Quanto custará disfarçar os números do desemprego? Mesmo que isso signifique dizer que é 9,5% em vez de 10%…

55 Milhões de € por ano.

É por estas e por outras que se fala tanto em ser inevitável subir os impostos. Que maravilha. O povo tem aquilo que merece. Deixaram Sócrates no governo, agora aguentem-se à bronca.

A Caixa Econômica Federal vai comprar 49% do capital votante do Banco Panamericano, em operação semelhante à associação entre Banco do Brasil e Banco Votorantim neste ano. Pelo negócio, a Caixa deverá pagar cerca de R$ 750 milhões ao Grupo Silvio Santos.

Segundo ojornal Valor Economico apurou, a Caixa também deve comprar parte das ações preferenciais (PN) pertencentes ao empresário.

O Grupo Silvio Santos detém, por meio de três empresas, 100% do capital votante do banco e 41,3% das ações PN. A Caixa ficaria com metade dessa fatia, algo em torno de 20% das PNs do Panamericano. No total, o banco estatal assumiria cerca de 37,5% do capital total do Panamericano. Os contratos ainda não foram assinados, mas a negociação está na fase final.

Valor

Ouvir o Medina Carrreira fez-me lembrar o velho livro do Tim Tim, A Estrela Misteriosa, em que um velho apregoa a chegada do fim do Mundo.Até fisicamente há muitas semelhanças.

Foto: Divulgação, Vasco

Apesar de ter preferência por Dorival Junior, o salário proposto pelo técnico, conforme as notícias que vêm da imprensa esportiva, é fora de realidade para o seu currículo e também financeiramente para o Grêmio. Mesmo que seja um técnico com trabalhos consistentes, a sua carreira ainda está longe de se comparar a Wanderlei Luxemburgo ou Muricy Ramalho, por exemplo.

Dorival Junior ganha R$ 280 mil mensais no Vasco da Gama. Salário superior ao que Paulo Autuori ganhava no Grêmio e Muricy Ramalho recebe no Palmeiras, ambos em R$ 250 mil por mês. O treinador vascaíno somente recebe menos do que Mano Menezes no Corinthians (R$ 350 mil mensais) e Vanderlei Luxemburgo no Santos (R$ 500 mil mensais).

Especula-se que o pedido de Junior para comandar o Grêmio seja de R$ 300 mil por mês, além de R$ 50 mil cada para os seus dois auxiliares. No total, o clube gastaria R$ 400 mil mensais com a comissão técnica, algo fora de cogitação no Olímpico. Assim, o presidente Duda Kroeff e Cacalo já disseram que não acreditam mais na vinda do atual técnico do Vasco.

Depois da recusa de Adilson Batista e a aparente inviabilidade salarial de Dorival Junior, as opções do Grêmio estão em número cada vez menor. Pode ser que agora Silas e Nelsinho ganhem mais força, mas nenhum deles agrada, principalmente o último, que por mim, nem coloca os pés na casamata tricolor. Então, que pensem em dois nomes, por pura eliminação. Marcelo Rospide efetivado ou a vinda de Renato Portaluppi. Ambos são apostas, mas são as mais compatíveis com o Grêmio e a sua torcida.

Todo fim de ano as pessoas pensam nas finanças. Eles fazem votos, planos, promessas para um novo ano. Eles desejam começar um novo ano com o pé direito, com as contas em dia, ganhando mais dinheiro e tendo mais sucesso profissional. Mas basta passar as primeiras semanas que as pessoas abandonam suas boas idéias. Abandonam os planejamentos, os planos, as metas etc. Se você já passou por isso, não se preocupe: você não é o único!

Independente de estarmos no fim do ano ou não, quero deixar algumas chaves de ouro para uma pessoa progredir financeiramente. Não quero ser simplista, mas a primeira coisa que a pessoa deve aprender é a não gastar mais do que ganha. Eu sei que parece óbvio, mas não sei de onde tiraram a idéia de que uma pessoa pode gastar mais do ganha e crescer financeiramente. Se você ganha 1.000 reais, gaste no máximo 1.000 reais. Ou menos. O que não pode é gastar 1.500. Por quê? Por que quem gasta mais do que ganha paga juros mais altos, acumula credores, aumenta o estresse entre outras coisas. Tudo isso culmina nisso: a pessoa perde a capacidade de trabalhar e de ter boas idéias, pois os boletos não param de chegar. Seja lá o que você ganha, nunca gaste além do seu salário. Se você quer controlar suas finanças sugerimos que você use o site www.organizze.com.br . Fica aqui a dica.

Outra chave importante: saiba para onde o seu dinheiro está indo. Não adianta nada querer controlar suas finanças se você não sabe onde está o buraco. Faça um controle financeiro, use um caderninho, o Excel ou o Organizze, mas saiba onde está o furo do seu orçamento. Só assim você poderá economizar muito dinheiro e usa-lo para coisas mais úteis, como fazer um curso, participar de uma palestra ou investir na bolsa.

Uma chave de ouro para quem está endividado é pagar primeiro os credores que cobram os juros mais altos. Se você deve para agiota, cartão de crédito ou banco, pague eles primeiro. Eles cobram os juros mais altos. Assim você poderá eliminar seus problemas maiores antes. Um grande problema é que as pessoas deixam para pagar o cartão e o banco por último, e assim quando vão ver o saldo da dívida se assustam. Aprenda a saber quem está cobrando mais de você e elimine-os de sua carteira de credores.

Toda pessoa que começa a ter um controle maior de suas finanças pessoais percebe que com o tempo o dinheiro começa a sobrar. Neste ponto muitos pensam: vou trocar de carro ou vou comprar uma casa na praia! Uma grande chave para o sucesso financeiro é essa: quando o dinheiro começar a sobrar não quer dizer que chegou a hora de gastar. Na realidade, chegou a hora de investir. Invista antes para colher depois. Comece com poupança e vá paulatinamente migrando para renda fixa, multimercado e bolsa de valores. Faça cursos, adquira livros na área financeira, se mexa. Com o tempo você será recompensado.

Este artigo continuará com mais chaves. Até breve!

Reference: Organizze, Excel, Metafour

Índices para medição de desempenho financeiro de uma empresa

Se você está envolvido com projetos relacionados com fusões, aquisições ou que envolvam a parte financeira é interessante conhecer os indicadores de desempenho financeiro da empresa. Não é muito comum que gerentes de projetos conheçam bem esses indicadores já que boa parte dos gerentes de projeto é normalmente oriunda de áreas técnicas e não da área financeira ou contábil. De qualquer forma, como qualquer projeto sempre envolve decisões financeiras, sempre é bom entender um pouco de finanças.

Existem três conjuntos principais de índices que medem o desempenho financeiro de uma empresa:

• Índices de lucratividade – como o nome indica esses índices mostram o quanto a empresa é ou não lucrativa.
• Índices de liquidez – os índices de liquidez indicam o quanto a empresa é solvente. Em outras palavras: qual é a capacidade da empresa em liquidar (pagar) seus compromissos.
• Índices de alavancagem – os índices de alavancagem indicam o uso de dinheiro de terceiros na operação da empresa. Ao contrário do que se possa pensar, algum nível de endividamento pode ser saudável.

Índices de lucratividade

Retorno do ativo total (ROA – Return on Assets) = Lucro líquido após imposto de renda / Ativo total

Interpretação do índice: É um índice que mostra o retorno do investimento total em uma empresa. Quanto maior o índice, melhor a situação da empresa em termos de lucratividade

Retorno sobre o patrimônio líquido (ROE – Return on equity) = Lucro líquido após imposto de renda / Patrimônio líquido

Interpretação do índice: essa é uma medida de retorno do investimento total do acionista em uma empresa. Quanto maior o índice, melhor a situação da empresa em termos de retorno do patrimônio

Margem bruta = (Vendas – Custo dos produtos vendidos) / vendas

Interpretação do índice: é um indicador da margem de lucro. Indica principalmente a capacidade da empresa em cobrir suas despesas operacionais e ainda gerar lucro. Quanto maior o índice, melhor a margem de lucro.

Lucro por ação (LPA) = Lucro disponível aos acionistas ordinários / número de ações ordinárias

Interpretação do índice: é um indicador do lucro disponível para acionistas ordinários, ou seja, aqueles que têm direito de voto. Normalmente quanto maior o índice, melhor é a situação da empresa.

Índices de preço / lucro (P/L) = Preço de mercado da ação ordinária / Lucro por ação

Interpretação do índice: é um indicador que dá a previsão de desempenho. Um índice P/L ato tenderá a indicar que o mercado está prevendo um bom desempenho no futuro. O índice P/L indica o quanto um investidor está disposto a pagar por cada unidade de lucro da empresa. Quanto maior, melhor.

Índices de liquidez

Índice de liquidez corrente = Ativo circulante / Passivo circulante

Interpretação do índice: é uma medida da capacidade de uma empresa de saldar suas dívidas de curto prazo, convertendo em capital os seus ativos.

Índice de liquidez seca = (Ativo circulante – passivo) / Passivo circulante

Interpretação do índice: é uma medida da capacidade de uma empresa de saldar suas dívidas de curto prazo, convertendo em capital os seus ativos (Porém sem se desfazer de seus ativos). A retirada do valor do estoque nesse caso é porque nem sempre é possível converter estoque em capital com facilidade. Um estoque pressupõe a existência de material inacabado ou ainda por processar. Quando se calcula a liquidez seca, é possível ter uma idéia mais próxima da realidade no tocante à capacidade de pagamento de dívidas da empresa.

Índices de alavancagem

Índice de endividamento total = Exigível total / Ativo total

Interpretação do índice: mede a proporção de ativos totais da empresa financiados pelos credores. Quanto maior esse índice, maior o risco de insolvência. O ideal é que esteja sempre abaixo de um.

Índice de endividamento sobre patrimônio liquido = Exigível total / Patrimônio liquido

Interpretação do índice: mede o endividamento da empresa. Quanto maior for esse índice, maior o risco de insolvência. O ideal é que esteja sempre abaixo de um.

Índice de cobertura de juros = Lucro antes dos juros e do imposto de renda (Lajir) / Despesas anuais com juros

Interpretação do índice: mede a capacidade da empresa em realizar o pagamento dos juros de empréstimos contratados. Quanto maior o índice, maior a capacidade da empresa de pagar os juros devidos.

Os mercados de ações tiveram mais uma segunda-feira de alta, especialmente nos Estados Unidos. Os índices Dow Jones e S&P 500 subiram +1,29% e +1,36% respectivamente, enquanto o índice Bovespa teve alta de +0,45%. As declarações, durante o fim-de-semana, de um dos presidentes regionais do Fed alimentaram as expectativas de que a autoridade monetária americana deverá continuar intervindo no mercado de títulos lastreados em hipotecas além do primeiro trimestre de 2010. Ou seja, os investidores parecem mais animados com a perspectiva de juros muito baixos e liquidez muito folgada ainda por um bom período de tempo.

Os riscos dessa política são claros. O diretor-gerente do FMI, Dominique Strauss-Kahn, falou sobre o assunto nesta segunda-feira. Ele não vê perigo de perda de confiança no dólar, mas admite que a enorme massa de capital que está fluindo para as economias emergentes pode provocar bolhas de ativos. Especialmente porque muitos dos governos desses países procurarão a todo custo evitar aquela que seria a medida clássica nessas circunstâncias: permitir a valorização de suas moedas.

Fala-se muito sobre perda de confiança no dólar, apesar de não haver nenhum sinal concreto de que isso esteja acontecendo. Com efeito, economistas como Paul Krugman e Brad DeLong têm chamado atenção para o absurdo, na visão deles, cuidado com que o governo Obama tem se dedicado à questão do déficit fiscal. As taxas de juros exigidas por investidores para comprar títulos de longo prazo do Tesouro americano seguem muito baixas, indicando que não faltam investidores dispostos a financiá-lo.

No entanto, parece haver um consenso hoje em Washington de que a trajetória do déficit fiscal é insustentável e que mais cedo ou mais tarde não haverá mais ninguém disposto a comprar títulos do Tesouro americano se nada for feito para controlá-lo. Assim, uma percepção errônea do quadro econômico por parte de Washington pode estar colocando o governo americano em uma sinuca que não tinha nada de inevitável, impossibilitado a prática de novas medidas de estímulo fiscal caso essas venham a ser necessárias.

Veja aqui o acompanhamento dos fundos distribuídos pela Benchmark.

Independência financeira. Quem não sonha em conquistá-la? Ter uma conta bancária, ser responsável pelo seu próprio dinheiro. Pois essa hora chegou para você! Conseguiu o sonhado emprego e agora tem em mãos seu primeiro salário!

Para que esse momento marque o início da sua bem-sucedida trajetória financeira, é indicado você observar alguns aspectos importantes. Pequenos cuidados que você pode, e deve incorporar em seu dia-a-dia!

Os vilões: Cheque especial e cartão de crédito nem sonhar no começo, se você perceber que tem crédito e estiver em uma balada está ferrado, e sem falar que os juros passam dos 5% ao dia.

Opte pelo débito automático no inicio assim você só vai gastar o que realmente pode, não se esqueça de separar 10% de sua receita (salário) todo mês, essa reserva pode salvar sua vida em momentos de desesperos e ainda te deixar tranqüilo quando estiver desempregado.

Mais se você for teimoso e optar por não seguir as regras anteriores tente essas:

Além de se preocupar com seu bolso, é importante estar atento também à sua segurança. Confira abaixo algumas medidas importantes:

• Nas compras com cartão de crédito ou débito, mantenha-o em local seguro, solicitando sua devolução logo após o uso. Confira se o cartão devolvido é realmente o seu;
• Evite emprestar o seu cartão para terceiros e não forneça dados pessoais, como senha e números de contas;
• Evite passar o número do seu cartão de crédito, em voz alta, em locais públicos, como aeroportos, shoppings etc.;
• Assim que receber seu talão de cheques, confira se a numeração das folhas corresponde àquelas informadas pelo banco na carta de envio; o passo seguinte é desbloquear as folhas;
• Não ande com o talão inteiro na carteira. Selecione algumas folhas e marque no contracheque que elas estão com você. Assim, caso você seja roubado, não precisa sustar o talão inteiro;
• Muita atenção ao emitir pré-datados. Não importa qual data esteja marcada para a compensação: cheque é considerado pagamento à vista;

Em breve volto com mais dicas de movimentações financeiras para os solitários de plantão. Afinal ter dinheiro não é só para o grandes.

@jorgecavalcante

FONTE: http://www.financaspraticas.com.br

http://revista.vericia.com/tag/morar-sozinho/

Gastar menos do que se recebe é o grande segredo para não estourar o orçamento doméstico. Isto você, eu e minha avó já sabemos, o problema é como conseguir essa proeza.

Anote os ganhos

Anotar em uma planilha, ou mesmo no velho e bom caderno, todas as receitas que a família recebe no mês é o primeiro passo. Anote tudo mesmo, desde o salário líquido recebido até pequenas receitas que possam entrar por algum serviço extra realizado. É importante registrar tudo.

Separe o que deve ser economizado

Todos falam que adorariam ter uma reservinha financeira para casos de emergência, mas quantos têm? Poucos, bem poucos. O grande problema é a forma que raciocinamos, vamos gastando, gastando com o seguinte pensamento: no final do mês, o que sobrar do salário eu economizo. É claro que essa filosofia não funciona. Sabe por quê? Porque nunca sobra. O segredo é começar separando a quantidade que se deseja economizar, seja um valor fixo, seja uma porcentagem do total de receitas. Particularmente gosto de me pagar o dízimo, ou seja, economizar 10% dos meus rendimentos planejando o meu mês com 90% do que ganho assim não tem o risco de não sobrar, pois me pago primeiro.

Rateie os gastos do começo do ano

IPVA, IPTU, matrícula da escola, conselho regional, ufa, quanta coisa. Esses são gastos fixos e pesados de todo início do ano. O melhor a se fazer é somá-los e fracioná-los em 12 parcelas ao longo do ano, não pagá-los parcelados, mas economizar durante todo ano anterior e pagar tais dívidas à vista no começo do ano. Pagando-se à vista a economia pode chegar a 20%. Se a soma de todos esses gastos soma R$ 1.200,00 você terá que economizar R$ 100,00 todo mês, durante os 12 meses do ano, para poder pagá-los à vista.

Os gastos fixos

Os gastos fixos geralmente não são o problema do rombo no orçamento. Aluguel, escola, água, luz, telefone, transporte, Internet entre outros gastos fixos devem ser anotados e subtraídos do total de receitas. Após subtrair estes gastos se sabe exatamente quanto sobrou que é a quantia que poderá ser gasta no mês.

Então já foi separado o valor que se deseja economizar, a quantidade mensal a poupar para os grandes gastos do início do ano e o dinheiro dos gastos fixos do mês.

Anote todos os gastos

Anote todos os gastos, todos mesmo, do cafezinho na padaria ao sorvete no meio da tarde. Tudo deve ser registrado para se poder precisar com exatidão onde está indo o dinheiro.

Como já se sabe quanto poderá se gastar ao longo do mês é interessante dividir essa quantia pelo número de semanas que terá o mês adicionado de mais um. Se, por exemplo, o mês tem 4 semanas divida a quantidade a se gastar no mês por 5. Quatro partes são para as compras da semana – com a divisão você terá uma idéia de quanto, mais ou menos, pode gastar por semana. A quinta parte é para gastos adicionais que todo mês aparece. Quais? O presente de dia das mães/pais/namorados/crianças (haja dia!), o de natal e também tem aquele para comprar o presente de um colega do departamento ou de algum amigo que aniversaria. Ainda podem acontecer gastos em farmácias, nunca se sabe quanto se ficará gripado. Mesmo que no mês atual não tenha sido necessário algum gasto adicional é bom guardar o dinheiro, pois, com certeza, no mês que vem os gastos serão dobrados.

Finalizando

Bom, em resumo o que devemos fazer é o seguinte:

• Anotar todas as receitas;
• Subtrair das receitas o valor a se economizar;
• Subtrair das receitas o valor a ser reservado para os gastos do início do ano;
• Dividir o restante das receitas por o número de semanas do mês mais um;
• Anotar todos os gastos realizados;
• E não gastar além do limite semanal.

Agindo assim nunca se fica no vermelho. O que você acha?

Retorno sobre o Investimento

Retornar o investimento significa que mensalmente sua empresa devolve parte do investimento que você fez, inicialmente ou durante a vida da empresa. Essa parte que retorna, que paga para você o investimento feito, é o lucro acumulado no período.

Verdadeiramente, o negócio só é viável se for capaz de devolver para você o investimento realizado, o que você gastou para montar o negócio.

Daí surge a expressão taxa interna de retorno. Significa o percentual, como se fosse uma prestação mensal, que sua empresa lhe paga mensalmente, referente ao investimento feito. Como comparação mais imediata, o negócio é bom se gerar uma taxa de retorno superior ao que outro investimento proporcionaria para você.

Na elaboração de seu plano de negócios, aprenda e utilize a compreensão sobre retorno de investimento para avaliar a viabilidade do empreendimento.

Como exemplo simbólico, imagine uma empresa que necessitou de um investimento inicial de R$ 31.000,00 esteja proporcionando lucro mensal de R$ 3.088,24.   Significa que essa empresa está proporcionando um retorno de 10% ao mês. Como chegar a essa conclusão?

Faça a conta para entender melhor:

Retorno sobre o investimento = lucro x 100       =        3.088,24 x 100         = 10,0%

__________               __________

investimento                 31.000,00

Com uma taxa de retorno sobre o investimento de 10,0% ao mês, significa que os R$ 31.000,00 investidos serão totalmente recuperados em 10 meses.

prazo de retorno = investimento    =         31.000                       = 10 meses

_________                   _________

Lucro mensal                  3.088,24

Desconsiderando a comparação de riscos entre as possibilidades de investimento existentes no mercado, não é fácil encontrar um investimento com taxa de retorno superior ao nosso exemplo simbólico. O que nos leva a concluir que a empresa simbolicamente representada em nosso exemplo traduz um bom negócio.

Mas isso nos abre outra questão importantíssima a considerar na elaboração do seu plano de negócios, que é sua necessidade de renda.

A necessidade de renda do empresário é outro fator que causa muito insucesso nas empresas.

Procure no SEBRAE informações complementares sobre opções legais para apuração do lucro, impostos e contribuições incidentes.

Rendimentos devem definir taxas moderadoras. O primeiro-ministro, José Sócrates, defendeu ontem que os portugueses devem pagar os cuidados no Serviço Nacional de Saúde (SNS) em função das suas possibilidades.

Ainda me lembro da altura em que o então Primeiro-ministro Santana Lopes fez esta proposta e todos lhe caíram em cima (e fizeram muito bem). Já na altura se apresentou o exemplo do Manuel Damásio, ex-presidente do Benfica, que mora na Quinta da Marinha, desloca-se em helicóptero particular, tem diversas empregadas em casa e declara ganhar o ordenado mínimo.
Todos nós já pagamos mais ou menos impostos de acordo com os rendimentos que auferimos. Criar taxas diversificadas é taxar mais quem já contribui com mais dinheiro para a “orgia” financeira do estado. Poupem onde esbanjam dinheiro, deixem de pagar fortunas a empresas por estudos e pareceres que podem ser feitos com a mesma qualidade dentro do estado e não vai faltar dinheiro para financiar a saúde. Cobrem os impostos a quem não declara o que ganha, criminalizem o enriquecimento ilícito e acabem com o sigilo bancário que ficam a ganhar, sem terem a necessidade destas ideias populistas e demagógicas.

Constâncio entra na corrida à vice-presidência do Banco Europeu. Governador admite deixar o Banco de Portugal para ocupar o cargo de Lucas Papademos em Frankfurt, no final de Maio de 2010. Governo vai apoiar uma eventual candidatura.

Com uma imagem gasta pela insensibilidade social, (para com os outros que para si aprovou regalias e um salário milionário), e a forma como não cumpriu as suas funções de regulador da actividade bancária, (BCP, BPN, e outros), chegou a hora de sair do Banco de Portugal. Como a avaliação de desempenho para promoções só parece funcionar para professores e funcionários públicos, premeia-se a sua má actuação com uma promoção para o Banco dos Bilderberg. Boa viagem Constâncio que não vamos sentir a tua falta.

Por Re Alves

“Para uma empresa o planejamento financeiro representa a resposta para a seguinte pergunta do empreendedor: Devo efetuar esse investimento?”, é o que considera a consultora financeira Soraya Correia de Oliveira.

Para Soraya, o empreendedor deve considerar que a abertura de uma empresa é um investimento, o que exige um planejamento cuidadoso a fim de que ele possa saber o quanto deverá investir e por quanto tempo, identificar o ponto de equilíbrio de suas vendas e seu retorno financeiro. “O empreendedor precisa tomar muito cuidado para não enxergar o negócio próprio como algo somente ideológico, pois quem pensa assim, fica sem energias durante o percurso e acaba não resistindo à “maratona”, alerta a consultora, “o empreendedor de sucesso não vê o lucro como algo mesquinho, de ‘pessoas más e gananciosas’, porque na verdade ele considera o lucro como a evidência objetiva do seu sucesso como empreendedor.”

Soraya alerta os empresários que não unam seus gastos pessoas com os da empresa, sob risco de comprometer a sua continuidade. É importante ter em mente que a empresa é independente, com recursos, custos e resultados próprios. “A melhor forma do empresário lidar com seus gastos pessoais é entendendo qual é o seu papel na empresa. Se ele, além de dono, também trabalha na empresa (como administrador, por exemplo) mensalmente a empresa deverá considerar em seus custos o pagamento pelo serviço que o empreendedor está prestando. Se ele é somente dono, ele deverá contar com o lucro da empresa no final do exercício, esse lucro depois de distribuído passa a fazer parte do patrimônio do empresário, que poderá dispor dele da maneira que desejar.” Para isso ele também deverá ter bem estabelecido o planejamento financeiro da sua vida pessoal.

A consultora ressalta que o planejamento deve ser específico para todos os meses do ano, durante o primeiro, os próximos dois, cinco e dez anos de vida da empresa, pois o empresário deve conhecer o seu negócio e o comportamento do mercado. “Ele deve conhecer a sazonalidade dos seus produtos e o fluxo de caixa de seus custos durante todo o ano, do exercício atual e dos próximos, até onde o empresário conseguir enxergar, pois planejar financeiramente uma empresa, significa não deixar faltar recursos para a empresa sobreviver, seja em que momento for.”

Para fazer um bom planejamento financeiro o empresário precisa, em primeiro lugar, ter claramente definido seu planejamento pessoal. Sabendo como viabilizar seus propósitos de vida ele será capaz de saber como a empresa contribuirá para isso. Pesquisar é uma ação fundamental para o bom planejamento, o que envolve mercado, concorrência e desejos ou necessidades dos clientes. Não hesite em momento algum para procurar a ajuda de alguém mais experiente. Não adie a apuração dos resultados. Determine os custos iniciais e quanto você precisará para assegurar a operação da sua empresa enquanto o faturamento não entra. Lembre-se sempre das obrigações da empresa com seus diretores, empregados, fornecedores, o governo, a prefeitura, o contador, etc., e tenha-as sempre em seu planejamento financeiro. E lembre-se: dedicar-se ao planejamento financeiro é fundamental para o bom desenvolvimento da empresa, por isso dedique tempo e atenção, pois é também o seu futuro que estará naqueles números.

Confira a entrevista na íntegra com Soraya de Oliveira a partir de 01 de dezembro na seção Entrevista do Mês.

Desemprego será Culpa dos Empresários? Fonte:http://jornale.com.br

Muito se tem comentado, de imputar aos pequenos empresários, parte da culpa do incremento da taxa de desemprego em Portugal, bem eu trouxe a minha opinião quando ao assunto, mas antes passo a transcrever a respectiva notícia.

«Empresários. Serão eles os grandes culpados do desemprego?

Portugueses têm qualificações muito baixas e isso é um obstáculo sério à inovação e à antecipação das crises

“Se calhar era útil pensar numa iniciativa do tipo Novas Oportunidades para os nossos empresários”, ironizou Renato Carmo, investigador do ISCTE. A frase foi atirada depois de um diagnóstico arrasador ao mercado de trabalho nacional, “onde parte da culpa estará também na qualidade dos empresários”, argumentaram vários especialistas num debate sobre desemprego e desigualdade. Esta semana, o pior cenário confirmou-se: a taxa de desemprego subiu para 9,8% no terceiro trimestre, a maior de que há registo.

Mas então, qual é o problema? Em Portugal, mostram os dados do Ministério do Trabalho do final de 2007 (os últimos disponíveis), quase 23% dos empresários tem apenas a primeira classe. Mais de 20% dos empregadores tem, no máximo, o terceiro ciclo do ensino básico (o antigo 9º ano, actualmente a escolaridade obrigatória). Este perfil é mais ou menos semelhante quando se olha para o resto da população activa, para os trabalhadores. Destes, cerca de 22% tem a primeira classe e apenas 22% acabou a escolaridade obrigatória.

Se assim é, será que as baixas qualificações e habilitações dos empresários – supostamente, a elite empreendedora que puxa pela economia – são uma causa relevante para o insucesso dos seus negócios e consequente subida do desemprego, como hoje acontece? Dúvidas que assaltaram os participantes no colóquio sobre desigualdades e desemprego, que decorreu na semana passada na faculdade lisboeta.

O i foi ouvir os visados. Muitos empresários aceitam que sim, que há uma relação de causa-efeito. Outros acham a tese ridícula: “Então e os bancos que empurraram a economia para o precipício não eram geridos por doutores?”, questionam.

No dia do colóquio a questão incendiária foi levantada por Alfredo Bruto da Costa, presidente do Conselho Económico e Social, que acolhe as negociações laborais entre governo, sindicatos e patrões. “Como é que queremos mais produtividade e emprego com as qualificações que temos ao nível dos empresários?”, atirou.

Henrique Neto, que deixou a Iberomoldes há poucos meses, considera o diagnóstico de Bruto da Costa “ridículo e perverso”. “Será que as grandes empresas, que estão cheias de doutores e engenheiros, também não estão em crise e não despedem pessoas?”. “Despedem e não é pouco. Estamos a falar de bancos como o BPN e BPP, mas também de grandes empresas como a PT, EDP e Galp que continuam a ser monopolistas e a viver à custa dos negócios que o Estado vai cedendo. Mesmo assim despedem ou deixam de contratar”. Henrique Neto aceita que “há muita ignorância em Portugal e que os empresários não fogem à regra”. “Mas quando se faz esse discurso, os principais visados são os pequenos empresários, os que, no seu conjunto, criam mais emprego”, defende.

Paulo Nunes de Almeida é dono de uma PME do sector do têxtil e vestuário, a TRL. O empresário alerta que “é sempre perigoso fazer generalizações”, mas “obviamente que o nível de habilitações das pessoas é importante para a capacidade de inovação, sobretudo nas empresas mais pequenas”. “Acho que esse problema da falta de habilitações existe e que o país está a pagar o preço de ter sido muito pior no passado. Hoje, as coisas estão claramente a melhorar. Há mais jovens empreendedores, há mais apoios a projectos com capital de risco”, sublinha.

Na opinião de Carlos Pimenta, director-geral da SIIF Énergies, “o país é o que é e a maioria dos empresários reflecte isso”. “É crucial que as pessoas tenham uma formação de base cada vez melhor para se poderem reinventar neste mundo sempre em mudança e turbulento”, aconselha. “Isto não quer dizer que todos tenham de ser doutores”, apontando o exemplo de Rui Nabeiro, dono da Delta, que tem o ensino básico. “É uma pessoa que compreende que no mundo da informação os desafios são ultra complexos e que os inputs das pessoas motivadas são imprescindíveis”.»

In: http://www.ionline.pt/conteudo/33684-empresarios-serao-eles-os-grandes-culpados-do-desemprego, a 19 de Novembro de 2009, no Jornal I

O meu comentário:

Mediante o assunto da peça jornalística, penso que não é legitimo culpar os empresários portugueses, por o desemprego, pois penso que a maior parte dos empresários e dirigentes pode ter uma quota parte de culpa.

Comecemos pelos maiores, os dirigentes das grandes empresas, ou despedem, ou muitas delas até chegam a acordo com os trabalhadores para estes irem com a denominada pré-reforma, e em vez destes não colocam ninguém, sobrecarregam as pessoas que lá ficam com trabalho, e não abrem espaço à contratação de activos novos, e as organizações são geridas por pessoas com licenciaturas, MBA, etc.

No caso, dos mais pequenos, o problema não se pode colocar na mesma orientação que acima, os pequenos empresários até contratam quando necessitam, pelo menos os que podem, o problema é que os negócios que eles dirigem são tendencialmente débeis, e como tal uma contratação pode até fazer alguma diferença. O problema que a  baixa escolaridade traz para os pequenos empresários, é que os mesmos, estão mais fechados ao que se passa fora da sua esfera negocial, muitos deles, são adversos às mudanças, pois não estão preparados para uma economia mais competitiva, e que o ontem é diferente do hoje, e o hoje será diferente do amanha, digamos, que nada é considerado estanque.

Desta forma, os negócios pequenos, são mais vulneráveis, isto por consequência de os empresários, terem muito receio, em apostar em pessoas novas, em ideias novas e pessoas com curso, pessoas estas, que podem fazer andar o negócio, com uma abertura que o vizinho do lado, ainda não se apercebeu, e como tal, poderia posicionar o negócio à frente da concorrência directa, e desta forma, ganhar vantagem.

Penso que, é necessário inovação e aposta em pessoas com carisma, e com conhecimentos, de modo, a que possam ajudar os pequenos empresários, a poderem dar volta aos negócios, e a terminar com a vulnerabilidade dos mesmos, de forma a que possam abrir mais espaços, a novas contratações de pessoas.

No caso das grandes empresas, trata-se essencialmente de terminar com as denominadas cunhas, e de poder, escolher pessoas, pela sua performance, qualidade e mais valias que possam trazer à organização, e possam marcar, no cada vez mais arisco mundo dos negócios.

O Desemprego, é uma consequência global, de erros sucessivos que foram praticados por todos, tanto pelos empresários de  grandes empresas, como os de pequenos negócios, no entanto, o que está feito, feito está, os empresários de ambas as situações devem começar a trabalhar em prol do seu negócio e dos seus clientes, e começar por acreditar nesta nova geração de licenciados que está no desemprego e tem muito potencial para dar, mas que infelizmente, ainda não tiveram oportunidade para tal, e pelo andar da carruagem, qualquer dia já são considerados velhos para o emprego e trabalho, quanto mais para uma carreira.

Ajudariam em primeira estancia a economia, e posteriormente estes profissionais, iram resolver outros problemas sociais, como as compras de bens duradouros e de renovação das gerações seguintes.

Mãos à Obra Enquanto é Tempo!

Deixo a Questão: Que pensa de responsabilizar os pequenos empresários pelo desemprego em Portugal?

Tenho Dito

RT

O ministro de Estado e das Finanças, Teixeira dos Santos, foi classificado pelo diário britânico ‘Financial Times’ como o quarto pior ministro das Finanças, 15º lugar, num ranking de 19 ministros. Ainda assim, o governante melhorou quatro posições desde a última análise, em 2008, quando ocupou o último lugar da lista.

Cá pelo Jardim, da esquerda à direita todos o elogiam e dizem ser o melhor Ministro que temos. Eles lá sabem porquê.

Afirmo com total certeza que o cartão de crédito é amigo, não é vilão. O problema é que muitos não sabem utilizá-lo de forma adequada, gastam o que não tem e se atolam em dividas.

Fazer uso do cartão de crédito lhe traz diversas vantagens, veja algumas:

• Concentrar o pagamento das contas em uma data específica;
• Ter um controle preciso de onde, quanto e quando gastou;
• É mais cômodo andar com um cartão do que com dinheiro;
• Até 40 dias para pagar por algo que você recebe de imediato;
• Maior facilidade e comodidade nas compras parceladas.

Então qual o problema do cartão de crédito?

Seus juros altíssimos, em média 15% ao mês. Não pagar a fatura integral do cartão optando pela parcela mínima é o grande erro das pessoas, na verdade é mais que um erro, é uma loucura total. Se você deve R$ 500,00 e não paga a fatura, deixando para o mês seguinte, estes quinhentos reais viram R$ 575,00 e mais trinta dias depois já se tornaram R$ 661,25. Dá até medo só de pensar. A melhor coisa a se fazer caso você tenha extrapolado e não tenha dinheiro para pagar a fatura integral é procurar seu banco e solicitar um empréstimo pessoal para quitar a dívida do cartão. Os juros bancários estão em torno de 3,5% ao mês, ainda são taxas altas, mas já bem melhores que os 15% do cartão de crédito.

Só que as pessoas não pedem dinheiro emprestado ao banco. Por quê?

Por pura vergonha. A grande maioria das pessoas tem vergonha de admitir que gastaram além da conta e precisam de dinheiro adicional, elas acham vergonhoso conversar com o gerente do banco e pedir dinheiro emprestado. Fiquem tranqüilos, os bancos adoram emprestar dinheiro, afinal é daí que vem boa parte do lucro deles.

Cuidado com o limite.

Para você usar corretamente seu cartão de crédito é necessário você estar atento ao seu limite de crédito também, fique de olho para não ter surpresas. Se você tem um limite de mil reais e faz uma compra parcelada de quinhentos reais em cinco vezes, seu limite para o mês seguinte, após pagar a primeira parcela, será de seiscentos reais, serão os mil reais do seu limite menos a dívida de quatrocentos reais que ainda existe afinal você pagou apenas a primeira parcela. Muitos acreditam que o crédito é restabelecido ao se pagar a fatura integral, não é assim que acontece, portanto, cuidado.

Para encerrar só mais uma coisinha, fique esperto para não perder o cartão, os prejuízos você já imagina né!?

Obs 1. Muitos bancos oferecem cartões de crédito sem cobrança de anuidade.

Obs 2. Você pode contratar um seguro cartão para em caso de perda e compras indevidas você não arcar com as dívidas. Esses seguros custam algo entre R$ 2,00 e R$ 5,00 por mês. Talvez valha à pena.

Coito Pita, Deputado da Assembleia Legislativa da Madeira

O deputado do PSD-M, Coito Pita, disse terça-feira que os sociais-democratas madeirenses não admitem que o partido a nível nacional não vote favoravelmente a revisão da Lei das Finanças Regionais.

Coito Pita manifestou esta opinião no final da reunião da Comissão Política Regional do PSD-M. “Esperamos que o PSD nacional saiba fazer a leitura correcta dos últimos actos eleitorais e que não se esqueça que a única parcela que ainda neste momento faz frente ao polvo socialista é a Madeira”, disse.

“Vamos ver qual será a reacção do PS mas do PSD obviamente não aceitamos nem admitimos essa hipótese (de votar contra)”, disse.

O deputado realçou ainda a crença de que os deputados do PSD na Assembleia da República “irão aprovar o texto que foi discutido e aprovado no Parlamento Regional”.

“Se todos os demais partidos, desde o CDS/PP passando pelo PCP, no Parlamento Regional, aprovaram a revisão da Lei das Finanças Regionais, nós acreditamos que, na Assembleia da República, embora com algumas nuances, irão aprovar este documento”, acrescentou.

Os deputados do PSD-M na Assembleia da República requereram o agendamento potestativo da revisão da Lei das Finanças Regionais de modo a acontecer antes da discussão e aprovação do Orçamento de Estado.

LUSA